주식 투자 세금 총정리! (✅배당소득, 종합소득, 양도소득, 증권거래)

주식 투자 관련 세금

 

안녕하세요 여러분!

주식 매매 시에도 세금이 부과된다는 사실을 알고 계셨나요? 많은 사람들이 부동산 매매에 세금이 붙는 것은 알고 있지만, 주식에 대한 세금은 잘 모르는 경우가 많습니다.

 

특히 2025년부터는 법이 변경되어 소액 투자자도 국내 주식에서 수익을 내면 양도소득세를 내야 할 수 있습니다. 주식 투자 시 꼭 알아야 하는 세금을 한 번에 정리해 드리겠습니다.

 

 

📢 주식 투자 세금 총정리! (✅배당소득, 종합소득, 양도소득, 증권거래)

 

1️⃣ 주식 관련 세금 총정리

 

① 배당소득세

배당금을 받으면 부과되는 세금입니다. 배당소득세는 14%이고, 여기에 주민세 1.4%가 추가되어 총 15.4%를 내야 합니다. 주민세는 배당소득세의 10%로, 국내 주식에서 배당금을 받았다면 따로 신고할 필요는 없습니다. 증권사가 배당금을 지급할 때 원천징수하기 때문입니다.

 

반면, 해외 주식은 국가마다 적용되는 세율이 다릅니다. 예를 들어, 미국은 15%, 중국은 10%입니다. 해당 국가의 배당소득세율이 우리나라(14%) 보다 높으면 추가로 세금을 낼 필요가 없지만, 낮으면 그 차이만큼 내야 합니다. 예를 들어, 미국은 이미 현지에서 15%를 원천징수하기 때문에 배당소득세를 추가로 낼 필요가 없습니다.

 

② 종합소득세

종합소득세의 경우 1년에 배당금을 2천만 원 이상 받았다면 금융소득 종합과세 대상이 됩니다. 이 경우, 배당금은 사업·근로소득 등 다른 종합과세 대상 소득과 합산되어 누진세율이 적용됩니다.

 

2천만 원까지는 원천징수와 같은 14%의 세율이 적용되지만, 2천만 원을 초과하는 부분에 대해서는 다른 종합소득과 합산되어 기본세율(6~45%)이 적용됩니다.

 

③ 양도소득세

주식을 팔아 얻은 수익에 부과되는 세금입니다. 국내 상장 주식의 경우, 매매 차익이 3억 원 이하면 20%, 3억 원을 넘으면 25%의 세율이 적용됩니다.

 

현재는 대주주에게만 부과되고 있지만, 2025년부터 금융투자소득세가 도입되면 모든 주주에게 확대될 예정입니다.

 

④ 증권거래세

주식을 팔 때 부과되는 세금입니다. 매도 가격에 일정 세율을 곱해서 계산하며, 주식을 팔아서 수익이 나든 손실이 나든 내야 합니다. 주식 거래 자체에 수수료처럼 붙는다고 생각하면 됩니다.

 

상장 주식의 경우 증권사에서 원천징수하므로 따로 신고할 필요가 없습니다. 그러나 비상장 주식을 거래할 때는 1주만 팔아도 신고 후 증권거래세를 납부해야 합니다.

 

주식 관련 세금

 

 

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2️⃣ 주식 투자 관련 2025년부터 바뀌는 것

 

2025년부터 금융투자소득세(금투세) 도입이 논의 중입니다. 금투세는 원래 2023년에 도입되기로 했으나 2년이 미뤄졌습니다. 정부에서 올해 초에 금투세 폐지 발표를 했지만, 야당은 여전히 시행을 유지하면서 여야 간 입장 차이를 보이고 있습니다.

 

주식, 채권, 펀드, 파생상품 등 금융 상품에 투자하여 얻은 이익에 대해 부과되는 세금이 금융거래세입니다. 국내 주식의 경우에는 5천만 원까지, 해외 주식, 비상장 주식, 채권 등의 상품은 250만 원까지 공제됩니다. 이를 초과하면 해당 소득의 22%를 세금으로 내야 합니다. 만약 3억 원 이상을 벌게 되면 27.5%의 세금이 부과됩니다.

금융거래세는 이전과는 달리 모든 주주에게 적용됩니다. 예전에는 이익을 얻을 때 주로 대주주만 세금을 내야 했었죠. 그러나 2025년부터는 소액 투자자도 주식을 팔아 5천만 원 이상의 이익이 발생하면 세금을 내야 합니다.

 

한편, 증권거래세는 내려갑니다. 예전에는 대부분의 투자자가 양도소득세 대신 지불해야 할 증권거래세를 내야 했습니다. 그래서 금융거래세를 도입하기 위해 증권거래세를 점진적으로 낮추었습니다. 작년에는 0.2%에서 올해는 0.18%로 낮춰졌으며, 내년에는 0.15%로 낮아질 예정입니다.

 

세금은 투자의 핵심 요소 중 하나로 여겨집니다. 그러나 세금 제도는 복잡하며, 금융세와 같이 시행이 연기되는 등 변동 사항도 많습니다. 그래서 주식 투자자는 항상 관련 소식에 주의를 기울여야 합니다. 이번에는 주식 투자와 관련된 세금에 대해 좀 더 이해가 되셨기를 기대합니다.

 

 

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